Dobrý deň. Ako správne zaúčtovať doklad z ERP, na ktorom je nákup na reprezentačné účely /bez nároku na odpočet DPH/ a zároveň tovar s nárokom na odpočet DPH? Ďakujem.
4 odpovede
Dobrý deň,
pri nedaňových výdavkoch použijeme typ sumy zKV20 s nedaňovým účtom, čo Vám zabezpečí, že sa doklad dostane do zostavy Evidencia DPH. Zvyšnú hodnotu rozdelíme na základ DPH s typom sumy A a sumu DPH s typom sumy 21A.
V rozpisovej časti pri účtovaní pokladničných dokladov zadávate bez DPH do políčka V – voľný základ a ostatné do rozpisu DPH.
Typ sumy z KV20 sa používa pri samozdanení. V tomto prípade nejde o samozdanenie. Môžem napriek tomu použiť tento typ sumy?
Dobrý deň,
áno, v rozpise DPH rozdelíte sumu do dvoch riadkov. Ak to nie je samozdanenie, pri reprezentačných výdavkoch použijete typ sumy KV20.
