Dobrý deň,
Sme firma, ktorá je platcom DPH a prijali sme došlú faktúru z Nemecka, tiež sú platcami DPH. Vystavili nám faktúru kde nám vyčíslili DPH: za ubytovanie so 7% DPH + stravu so 7% DPH + nápoje s 19% DPH.
Chcem sa opýtať ako to treba zaúčtovať?
ďakujem veľmi pekne za odpoveď
3 odpovede
Dobrý deň,
v programe OMEGA si doklad zaúčtujete v okruhu zahraničné došlé faktúry, napr. pomocou automatického účtovania 71 zDF – Nový doklad (s rozpisom DPH), kde v Podrobnom rozpise DPH si hodnotu DPH viete prepísať na inú sadzbu, napr. 7%. Avšak, odporúčame preveriť, či je potrebné faktúru uviesť v daňovom priznaní k DPH alebo v kontrolnom výkaze. Na základe tejto informácie sa potom nastavuje aj účtovanie v programe OMEGA. V prípade potreby nás kontaktuje telefonicky 041/707 10 21.
Dobrý deň,
dostala som teda odpoveď z finančnej správy a to:
“predmetná faktúra sa do daňového priznania k dani z pridanej hodnoty ani do kontrolného výkazu neuvádza, nakoľko dodanie nie je predmetom dane v tuzemsku v zmysle § 2 zákona o DPH.”
Dobrý deň,
v tom prípade je potrebné zaevidovať takýto doklad do okruhu zahraničných došlých faktúr pomocou automatického účtovania 70 zDF – Nový doklad – dovoz (bez rozpisu DPH). Takto zaevidovaná faktúra nebude vstupovať ani do daňového priznania, ani do kontrolného výkazu.
