Dobrý deň,
prosím o radu – aký kód DPH zadať pri zOF, kde odberateľ je z Veľkej Británie, ale služba bola dodaná do EÚ. Takže je to služba dodaná v rámci EÚ, ale v súhrnnom výkaze nemá byť evidovaná.
ďakujem
3 odpovede
Dobrý deň pani Marianna,
v danom prípade odporúčam zistiť, či má byť služba uvedená v daňovom priznaní DPH. Ak nemá byť uvedená v DP DPH ani v súhrnnom výkaze a daň platí odberateľ, faktúra sa vystaví bez dane s typom sumy “O”. Ak má byť uvedená v DP DPH, je potrebné zistiť, v ktorom riadku, a podľa toho priradiť typ sumy v OMEGE.
V prípade potreby nás kontaktujte na Hotline 041/707 10 21.
Dobrý deň, miesto dodania sa určuje podľa §15 ods. 1 zákona o DPH, ide o dodanie do Veľkej Británie, t. j. tretej krajiny. Takého dodanie nemá byť uvedené v daňovom priznaní, v kontrolnom výkaze ani v súhrnnom výkaze. Vedia sa evidencia v zmysle § 70, ods. 2 písm. d) zákona o DPH.
Prosím o radu, aký kód mám zadať v takom prípade.
ďakujem
Dobrý deň,
v takomto prípade odporúčam faktúru zaevidovať s nulovou sadzbou DPH a typom sumy O. Faktúra tak nebude vstupovať do daňového priznania DPH ani do výkazov.
