Dobrý deň, ako zaúčtujem faktúru od predajcu pohonných hmôt, ktorý vystavil jednu faktúru na tankovanie v SR aj v Nemecku s vyčíslenou DPH? Každú krajinu zvlášť do okruhu? SR do DF a Nemecko do zDF a vzor 71? Ďakujem
3 odpovede
Dobrý deň,
prípad je možné zaúčtovať jedným dokladom v okruhu zDF. Na zaúčtovanie tankovania v SR je potrebné použiť vzor 71 pre rozpis DPH v tuzemsku a následne spustiť vzor 72 pre zaúčtovanie tovaru v rámci EÚ. V doklade budú použité správne typy súm pre smerovanie do DPH.
V prípade ďalších otázok nás prosím kontaktujte na telefónnom čísle 041/707 10 21 alebo mailom na omega@kros.sk.
Len na doklade je DPH 19%, to cez vzor 72 nepôjde, či áno?
Dobrý deň,
pokiaľ je na doklade vyčíslená aj DPH z iného členského štátu je potrebné použiť vzor 71 a v rozpise DPH zmeniť sadzbu (vo vašom prípade na 19%). Šedé políčko so sadzbou 20% je prepisovateľné).
Následne pri zaúčtovaní je potrebné zmeniť typy súm pre základ dane a DPH na V- Voľný základ a namiesto účtu 343 použiť nákladový účet s osobitnou analytikou (napr. 548.999) vedený pre účely podania žiadosti o vrátenie k DPH do iného členského štátu EÚ.
V prípade otázok nás kontaktujte na 041/707 10 21.
