Dobrý deň,
spoločnosť platca DPH mi dala doklad z Alza.cz na skartovač vystavený s 20% DPH. Otázka: mám tento doklad zaúčtovať ako tuzemské samozdanenie – automatické účtovanie (§69) 27DF, alebo to mám zaúčtovať ako klasickú došlú tuzemskú faktúru s DPH?
Ďakujem Vám za odpoveď.
Pekný deň. Hrnčiarová.
4 odpovede
Dobrý deň pani Hrnčiarová,
ak na faktúre nie je uvedená informácia o prenesení daňovej povinnosti a doklad obsahuje 20 %-nú DPH, môžete doklad evidovať ako štandardnú tuzemskú DF. Pre korektné zaevidovanie daného dokladu odporúčam preveriť postup účtovania u daňového poradcu.
V prípade nejasností alebo otázok nás prosím kontaktujte na Hotline 041/707 10 21.
Je dôležité, aké iČ DPH ALZA uviedla na doklade a či aj odberateľská firma platca dph má na doklade tiež svoje údaje.
Ak ide o doklad od ALZA CZ s ič dph slovenským, doklad je chybne vystavený. Ak odberateľ uviedol, že je podnikateľ, alza mu mala vystaviť doklad bez dph a dph odvedie odberateľ na riadkoch 09/10 DP DPH. Ak ALZA CZ uviedla na doklade IČ DPH české, tak ide o klasické samozdanenie – nadobudnutie tovaru – riadky DPH 07/08.
Dobrý deň p. tinuska,
odpoveď od Kros bola dostačujúca. Na doklade od Alza.cz nie je uvádzaný odberateľ (firma), takže nejedná sa o účtovaní čo zadávate vy. Ale ďakujem za reakciu.
S pozdravom
Libuša Hrnčiarová.
Dobrý deň,
podľa legislatívneho usmernenia, ak má spoločnosť ALZA CZ na doklade slovenské IČ DPH s uvedenou 0% DPH účtujeme doklad ako tuzemské samozdanenie, vzhľadom na to, že je ALZA CZ registrovaná ako zahraničná osoba podľa §5 zákona o DPH.
V prípade otázok nás neváhajte kedykoľvek kontaktovať telefonicky na čísle 041/707 10 21.
