Dobrý deň,
chcem sa opýtať ako zúčtujem vystavenú faktúru z ČR do SR za služby, kde dodávateľ i odberateľ sú platcami dph.
Na faktúre je uvedené: Místo plnení se nachází ve státě příjemce služby podle § 10 odst.6 z.č. 235/2004 zb. o dph.
Poraďte, prosím, presný postup zúčtovania v programe Alfa plus (riadky KV pri zaúčtovaní atď.). Ďakujem.
2 odpovede
Dobrý deň,
došlú faktúru je potrebné zaevidovať do evidencie záväzkov s typom dokladu Faktúra – EÚ služba. Program predvolí riadky DPH 11/12 a 21B, ktoré je potrebné skontrolovať či sú podľa §, ktorý uvádzate. Pri evidovaní došlých faktúr za služby vzniká tzv. samozdanenie, to znamená, že suma vstupuje do odpočítania dane aj zdaniteľné obchody, ale Vaša daňová povinnosť je nulová.
Pri zápise DPH je automaticky doplnený oddiel KV B1.
