Dobrý deň,
chcela by som si upresniť isté nejasnosti. Mám zahraničnú došlú faktúru aké číslo uvediem do kolonky KV DPH a aké do kolonky Externé číslo?
Tovar prišiel 25.9 a faktúra je vystavená s dátumom 4.10 ku ktorému dátumu vzniká daňová povinnosť a za ktorý mesiac treba odviesť DP z DPH za túto FA?
V prípade, že faktúra nepríde do 15 dní od dodania tovaru, ale napr. 13.11 ku ktorému dátumu vzniká daňová povinnosť a v ktorom mesiace je potrebné odviesť v tomto prípade DP z DPH.
Vopred ďakujem za odpoveď.
1 odpoveď
Dobrý deň,
do bunky Číslo dokladu KV DPH sa uvádza číslo daňového dokladu, ktoré partner uviedol na došlej faktúre (napr. 125-2017/3). Do bunky Externé číslo sa uvádza to isté číslo, ale bez písmen a iných znakov ako sú napríklad pomlčky, lomky, čiarky (napr. 12520173).
Tému vzniku daňovej povinnosti odporúčam konzultovať s účtovným a daňovým poradcom, ktorý by Vám vedel zodpovedať konkrétnu otázku z hľadiska legislatívy a postupov účtovania.
V prípade nejasností alebo otázok nás prosím kontaktujte na Hotline 041/707 10 21.
