Dobrý deň,
ako správne zaúčtovať hotelový účet za ubytovanie v sume 90,- €(nie je to faktúra , len účet + bločik z ERP), kde z toho 2,- € je daň za ubytovanie (nepodlieha DPH) a 88,- € s DPH 20 % je ubytovanie (zamestnanec bol na povinnom školení, ktoré platí zamestnávateľ). Ďakujem.
3 odpovede
Dobrý deň,
pri účtovaní bločku v evidencii peňažného denníka je potrebné v poli Základ kliknúť na R. Vo formulári Rozpis sumy, sumu 88,- rozpíšte do riadku pre 20% DPH a sumu 2,- Eurá do riadku N – Neobsahuje.
ešte otázočku, obe sumy pôjdu do jedného stĺpca v PD ako výdavky za služby? Ďakujem.
Dobrý deň,
v tomto prípade doporučujeme overiť informáciu na finančnej správe, či sumu – zaplatenú daň máte zaúčtovať do stĺpca Výdavok za služby alebo do stĺpca Ostatné výdavky odpočítateľné od základu dane. Sumu za ubytovanie zaúčtujte do stĺpca Výdavok za služby.
