Dobrý deň, chcela by som sa opýtať na účtovanie faktúr, ktoré firma obdržala oneskorene, t. z., že faktúra so vznikom DP v marci, nám bola doručená až v júni. Keďže odpočet z takejto faktúry si môžeme uplatniť aj v májovom daňovom priznaní – ako tento doklad budeme účtovať v alfe, keďže tú faktúru mi v KV za máj nezobrazuje. Ďakujem veľmi pekne za odpoveď.
2 odpovede
Dobrý deň,
došlú faktúru do evidencie záväzkov zaevidujte so skutočnými dátumami. Po uložení záväzku a zobrazení formuláru evidencie DPH, prepíšte dátum DUD – dátum uplatnenia dane na mesiac, v ktorom si chcete sumu DPH uplatniť. Vo Vašom prípade máj alebo jún.
Po uložení formuláru evidencie DPH bude suma odpočítaná v mesiaci, ktorý ste uviedli v dátume DUD. V KV bude uvedený skutočný dátum DVDP a dátum odpočítania dane, ktorý ste uviedli v DUD.
