Dobrý deň, ako správne zaevidujem preddavkovú faktúru na stravné lístky pre zamestnancov? Som platca DPH. Ďakujem.
3 odpovede
Dobrý deň,
preddavkovú faktúru odporúčame zaúčtovať do evidencie záväzkov s typom dokladu Preddavková faktúra a rozčleniť stĺpce PD, do ktorých má byť úhrada záväzku zaúčtovaná. Po úhrade predfaktúry a obdržaní daňového dokladu zaúčtuje faktúru do evidencie záväzkov s typom dokladu Faktúra – Tuzemsko, rozúčtujte sumu faktúry z pohľadu DPH v poli Základ pomocou tlačidla R (Rozpis) a rozčleňte stĺpce PD podľa rozúčtovania na predfaktúre. Úhradu preddavku vykonajte na faktúre k prijatej platbe ručne na záložke Výrovnanie s typom vorovnania Preddavok.
Oporúčame Vám pozrieť postup účtovania stravných lístkov pre zamestnanocov, ktorý nájdte https://www.kros.sk/35796, rozdiel je iba v tom, že zaúčtujte navyše preddavkovú faktúru.
Ďakujem, len mi nie je jasné, či mám v preddavkovej faktúre účtovať sumu tiež s rozpisom alebo napíšem sumu iba do poľa základ a rozčlením len stĺpce PD?
Dobrý deň,
preddavková faktúra nie je daňový doklad. Z uvedeného dôvodu je potrebné zaevidovať sumu predfaktúry iba do poľa Základ a rozčleníte stĺpce PD. Sumu s rozpisom na základ a DPH rozúčtujete až na faktúre k prijatej platbe.
