Dobrý podvečer!
Prosím o usmernenie. Dňa 31.12.2010 sme vystavili faktúry s dátumom vyhotovenia 31.12.2010, ktorý je zároveň aj dátum dodania služby, splatnosť 14.1.2011 so zaučtovaním v účt.evidencii MD SÚ 311, AÚ 001. D SÚ 602, A´´U 001. Podľa postupov účtovania PÚ § 4 chcem preučtovať pohľadávky na krátkodobé podľa zostatkovej doby splatnosti na samostatné určené analytické účty. Dlhodobé pohľadávky neevidujeme. Ako má vyzerať správne preučtovanie? Má to byť cez IDX napr.MD SÚ 311 , AÚ 001 na účet D SÚ 311, AÚ 181280( číslo 18 meno odberateľa z číselníka, č.1 KDP, č.2 KDP podľa zost.doby spl.č.8 pohľ. v slov.mene a č.0 pohľ. do splatnosti). neviem či to urobím správne či sa mi nenavýšia pohľadávky. Som len účtovníčka začiatočníčka. Ďakujem za pomoc.
1 odpoveď
Dobrý deň,
vo Vašom prípade máte iba krátkodobé pohľadávky, preto nie je potrebné ich opäť preúčtovať. V prípade potreby je možné si účet 311 001 nastaviť tak, aby do výkazu Súvaha bol v riadku pre krátkodobé pohľadávky alebo dlhodobé pohľadávky (Firma – Nastavenie – Účtový rozvrh – účet 311 001 – záložka Výkazy). Zároveň odporúčam mať zjednotené analytiky jednotlivých účtov, nie je potrebné ich viesť tak podrobne. Pohľadávky viete vytlačiť podľa partnera, podľa doby splatnosti a aj v akej mene boli vystavené. Napríklad cez zostavu Prehľady – Kniha pohľadávok, konkrétna zostava – Kniha pohľadávok po obdobiach splatnosti tuzemská.
V prípade otázok nás kontaktujte telefonicky 041/707 10 21 alebo na omega@kros.sk.
