SZČO koncom roka 28 a 29.12.2022 vybrala cez bankomat peniaze z podnikateľského účtu a vložila ich do pokladnice. Banka však výber zaúčtovala až 2 a 3.1.2023, t.z, že vo výpise za 12/2022 sa výber nenachádza (v poznámke na výpise za 01/2023 je zapísaný skutočný výber v roku 2022, ale zaúčtovaný bankou je neskôr až v roku 2023). Ako postupovať pri zaúčtovaní v JU?
2 odpovede
Dobrý deň, výber z bankomatu by sme Vám odporučili zaúčtovať s dátumom 28. a 29. 12. 2022 cez Interný doklad – výdavok – do stĺpca Iný výdavok neovplyvňujúci ZD (dokladom bude potvrdenka o výbere z bankomatu). Následne zaúčtujte príjem do pokladnice cez Pokladnica – príjem – do stĺpca – Príjem z priebežnej položky. Priebežná položka bude k 31.12.2022 vykazovať zostatok vo výške sumy výberov z bankomatu. V novom roku 2023 zaúčtujte výdavok z bankového účtu – ako banka – výdavok – do stĺpca Výdavok na priebežnú položku. Po zaúčtovaní výberu z bankového účtu, sa priebežné položky vyrovnajú.
