Prosím o radu, nesedí nám dph s Hk, pri kontrole po mesiacoch som zistila rozdiel v apríli. Skontrolovala som zdan. obchody a odpočítanie dane, nebol žiaden rozdiel, platba tiež sedí. Kde ešte hľadať chybu. Ďakujem
1 odpoveď
Dobrý deň,
v prípade, že vám nesedí DPH v daňovom priznaní s hlavnou knihou je potrebné si odkontrolovať knihu analytickej evidencie za všetky analytické účty k účtu 343 s evidenciou DPH odpočítanie dane a s evidenciou DPH zdaniteľné obchody. Rozdiely v hlavnej knihe oproti daňovému priznaniu môže vzniknúť v tom prípade, ak sa z predchádzajúceho mesiaca prenáša neuhradený zostatok na účte 343, ak bola DPH zaplatená, ak bola prijatá platba z daňové úradu z predchadzajúceho obdobia za nadmerný odpočet. Rozdiely vznikajú aj v tom prípade, ak sa účtovalo o JCD a daň z tohto dokladu nebola ešte uhradená, alebo vtedy keď sa uplatňuje daň v inom období ako prišla faktúra.
V prípade, že sa Vám ani po uvedenom postupe nebude rovnať hlavná kniha s daňovým priznaním, kontaktujte nás prosím na telefónnom čísle 041/ 707 10 21.
