Dobry den. Chcela by som sa opytat ako zauctovat doslu fakturu od dodavatela (tuzemska) ked v jednej fakture uplatnuje dva rezimy DPH. Na jednu polozku pouzil Prenos danovej povinnosti podla § 69 ods. 12 písmenom j) a na druhu polozku uplatnil 20% dph. Je to mozne zauctovat v jednej fakture,alebo treba zaevidovat fakturu ako dve dosle faktury? Vopred dakujem za odpoved.
1 odpoveď
Dobrý deň,
v uvedenom prípade doporučujeme došlú faktúru v evidencii záväzkov zaevidovať ako dva samostatné záväzky.
Prvý záväzok zaevidujte s Typom dokladu Faktúra – §69 ods. 2, 9-12. V tomto prípade vznikne tuzemské samozdanenie.
Druhým záväzkom zaevidujte doklad s Typom dokladu Faktúra – Tuzemsko. Pri uložení záväzku je zobrazená upozorňujúca hláška, že záväzok už s rovnakým externým číslom existuje. Hlášku potvrďte Áno.
Suma faktúry bude vstupovať do evidencie DPH – Odpočítanie dane, Riadok DPH 21A.
