Dobrý deň,
chcem sa spýtať ako zaúčtovať došlú faktúru za tovar zo zahraničia, ktorý nie je daňovým výdavkom, avšak je potrebné ho samozdaniť. To znamená, že na jednej strane potrebujeme odviesť daň a na druhej si ju nemôžeme odpočítať. Nenašli sme vhodné automatické účtovanie ani typ sumy.
Ďakujem pekne za odpoveď.
1 odpoveď
Dobrý deň,
v prípade zahraničnej došlej faktúry za tovar bez nároku na odpočet použijeme vzor automatického účtovania 72 zDF – EÚ tovar § 11 – 20 % DPH
a zaúčtujeme faktúru akoby to bolo klasické samozdanenie. Po skončení automatického účtovania vymažeme posledné dva riadky s odpočtom DPH (riadok č. 5 a 6) a do štvrtého riadku doplníme nákladový protiúčet k účtu 343.
V prípade ďalších otázok nás prosím kontaktujte na telefónnom čísle 041/707 10 21.
