Dobrý deň, aké typy súm mám použiť pri zaúčtovaní DF (som odberateľ) v prípade, ak ide o dodanie s prenosom DP – smozdanenie, bez nároku na odpočet DPH. Napr. kúpa bylinných čajov na repre účely.
Mohlo byť takto? Typ 9 a 10 pre samozdanenie a nals. typ X pre zúčtovanie odvedenej DPH do nákl. Do KV by to nešlo.
1 odpoveď
Dobrý deň pán Valentín,
pri účtovaní DF využijete vzor 27 DF – Tuz. samozdanenie – prenos DP § 69. Program OMEGA zaúčtuje odvod DPH so smerovaním na riadky 09 a 10 daňového priznania DPH. Zároveň zaúčtuje odpočet DPH so smerovaním na riadok 21. Keďže nemáte nárok na odpočet DPH, vymažete posledné dva riadky odpočtu a namiesto toho ručne zaúčtujete hodnotu odpočtu DPH typom sumy zKV20 na samostatný nákladový účet 513.xxx, ktorý si nastavíte v menu Číselník – Účtovný rozvrh ako nedaňový.
