Dobdrý den, SZČO si kúpil stravné lísty na faktúru, ktorú si uhradil z bankového účtu. Stravné lístky som zaúčtovala v penažnom denníku ako VOZD-ostatné výdavky nakoľko ich nakúpil zhruba na dva mesiace, nedávala som to ani do knihy cenín – spravila som tak správne? Na FA. však mám uvedenú aj položku ,,Štandardný poplatok 3%, min. 6€ kam to mám zaradiť ako výdavok za službu alebo ako ostatný výdavok OZ? Ďakujem pekne.
3 odpovede
Dobrý deň pani Miklášová,
nákup stravných lístkov na obdobie vopred doporučujeme účtovať cez Priebežné položky. Presné návody účtovania SL nájdete na našej stránke https://www.kros.sk/35796.
Nakúpené SL pre lepšiu prehľadnosť doporučujeme evidovať aj knihe cenín.
Poplatok za SL zaúčtujte do stĺpca Výdavok za službu.
Ďakujem pekne, našla som to. Len sa chcem opýtať pri zaúčtovaní stravných lístkov do pokladne podľa pokynov mám zaúčtovať príjem z priebežnej položky…ale s čím sa mi to potom vypáruje? Nenašla som v pokynoch Výdavok z priebežnej položky. Ďakujem
Dobrý deň,
došlú faktúru za nákup SL zaevidujete do evidencie záväzkov. V Stĺpci PD urobíte rozúčtovanie, kde SL budú smerovať do stĺpca Výdavok na priebežnú položku a poplatok za nákup SL do stĺpca Výdavok za služby. Po úhrade došlej faktúry bude suma za SL zaúčtovaná do stĺpca Výdavok na priebežnú položku.
Prijaté SL následne zaúčtujete v peňažnom denníku do pokladnice ako Príjem z priebežnej položky.
