Dobrý deň,
v účtovnej závierke mi vyšla mínusová suma záväzkov, nakoľko som preplatok za elektrinu na konci roka zaúčtovala do záväzkov mínusovou sumou. Pri posielaní výkazu ma aplikácia edane upozorňuje, že mínusové číslo nemá figurovať v záväzkoch. Aký je správny postup zaúčtovania v tomto prípade? Ďakujem za odpoveď.
3 odpovede
Dobrý deň,
došlú faktúru za elektrinu – dobropis je potrebné v evidencii záväzkov zaevidovať s typom dokladu Dobropis a mínusovou sumou.
Pri vytvorení Účtovnej závierky suma dobropisu bude automaticky vstupovať do riadku 8 – Pohľadávky (kladnou sumou). Je to z dôvodu, že sumu došlého dobropisu (preplatok) Vám elektrárne vrátia späť na bankový účet.
V tomto prípade Vám doporučujeme v evidencii záväzkov skontrolovať zaevidovanie došlého dobropisu. Do účtovnej závierky suma záväzkov nemôže vstupovať mínusovou sumou.
Ďakujem krásne za odpoveď. Chyba bola tá, že typ dokladu som nechala, ako faktúru a nie dobropis. Následne som ju opravila, sumy sa nemenili, iba oddiel kontrolného výkazu sa tým menil. Program ma neupozornil, že by bolo potrebné podať dodatočné daňové priznanie k DPH. Je v tomto prípade potrebné dodať?
Dobrý deň pani Nagyová,
pri evidovaní došlého dobropisu suma vstupuje do riadku DPH 21Ao a oddiel KV DPH C2.
Ak doklad bol zaevidovaný s typom Faktúra – Tuzemsko suma faktúry vstupovala do iných riadkov DPH a rovnako aj KV.
V uvedenom prípade doporučujeme skontrolovať riadok DPH a oddiel KV DPH v evidencii DPH. Zároveň tieto riadky a oddiel KV opraviť ručne. Následne bude potrebné vytvoriť dodatočný výkaz DPH a KV.
