Dobrý deň, ako zaevidovať vyúčt.faktúru za elektriku vystavenú 15.1.2015 vzťahujúcu sa k nákladom r.2014, dátum dodania 31.12.2014?
jedná sa o došlú faktúru
6 odpovede
Dobrý deň,
faktúru je možné nahrať do databázy roku 2014. Dátum vyhotovenia, prijatia a splatnosti uvediete ako je na faktúre. Dátum vzniku daňovej povinnosti bude 31.12.2014 a účtovné obdobie zvolíte december. Následne je potrebné vstúpiť do záložky Evidencia DPH a prepísať dátum uplatnenia dane a dátum uskutočnenia účtovného prípadu na 31.12.2014. Vyúčtovacia faktúra s preplatkom smeruje v rámci kontrolného výkazu DPH do oddielu C2. Typ sumy pre základ je potrebné upraviť na Ao a typ sumy pre DPH na 28Ao. Takto zaevidovaný doklad môžete uložiť.
Dobrý deň,
chcela by som reagovať na spôsob zaevidovania vyúčtovacej faktúry s preplatkom(aj nedoplatkom). Na základe odpovede z finančnej správy odberateľ uvedie opravu základu dane do daňového priznania a do kontrolného výkazu za zdaňovacie obdobie, v ktorom dostal doklad o oprave základu dane. V kontrolnom výkaze odberateľ uvedie dobropis (so znamienkom mínus) alebo ťarchopis (so znamienkom plus) v časti C.2. Z toho vyplýva, že vyúčtovacia faktúra by sa mala zaevidovať do r.2015, a nie do r.2014 ako uvádzate vy.
Ďakujem za odpoveď
Brunčíková
… áno, tiež som toho názoru. Takáto faktúra, ktorá bola vyhotovená v roku 2015 má byť zaradená do roku 2015, do KV C2, či už preplatok alebo nedoplatok.
Dobrý deň,
v prípade dobropisov, ťarchopisov ako uvádzate je potrebné DPH upraviť v tom zdaňovacom období, v ktorom platiteľ DPH doklad dostal, alebo uplynulo 30 dní odo dňa, kedy nastala skutočnosť podľa § 25 ods. 1. Predpokladám, že Vám prišiel dobropis/ťarchopis až v januári, takže to bude január 2015. Nie je to klasická faktúra, ale opravná faktúra (klasický dobropis/ťarchopis), preto nie je DVDP na faktúre pre DPH dôležité. V prípade ďalších otázok nás prosím kontaktujte na telefónnom čísle 041/707 10 21 alebo mailom na omega@kros.sk.
Dobrý deň a v prípade ak je na dobropise-ťarchopise dátum vyhotovenia 31.12.2014 je možné ho dať do roku 2014? A nie do roku 2015. Ďakujem
Dobrý deň,
došlý dobropis, resp. ťarchopis sa dáva do toho obdobia, v ktorom prišiel tento doklad. To znamená, že ak príde v roku 2014, bude zahrnutý do roku 2014 a ak príde doklad v roku 2015, bude zahrnutý v roku 2015. V prípade ďalších otázok nás prosím kontaktujte na telefónnom čísle 041/707 10 21 alebo mailom na omega@kros.sk.
