Dobrý deň,
vystavujem faktúru za služby, ktoré boli vykonané v USA, zdaniteľnej osobe.
Použila som automatické účtovanie 50 zOF. Rozpis DPH – nulová DPH. Typ sumy mi nie je jasný.
V zákone som sa dočítala,že pre zdaniteľnú osobu (platcu DPH) vystavujem zOF bez DPH, a daňová povinnosť sa prenáša na zdaniteľ. osobu. Nejde teda do DP ani do súhrnného výkazu. Prosím o bližšie nasmerovanie. Ďakujem
1 odpoveď
Dobrý deň,
v prípade, že chcete vystaviť zahraničnú faktúru do štátu mimo EÚ s nulovou sadzbou DPH, ktorá sa nezobrazí v Daňovom priznaní DPH ani Súhrnnom výkaze DPH, v programe Omega použijeme typ sumy “O”. Takéto oslobodené plnenie ostane len v evidencii DPH.
Avšak nakoľko neposkytujeme legislatívne poradenstvo, ohľadom správneho zaúčtovania a vykazovania faktúry by som Vám odporučila overiť si informácie s účtovným alebo daňovým poradcom.
