Vedeli by ste mi poradiť,klient zaplatil v januari vo Švajčiarsku parkovne platobnou kartou,doklad o platbe s vyčíslenou Švajčiarskou DPH doniesol až po podaní dph-mesačny platca ,a to 28.2.Z bankového účtu to bolo strhnuté až vo februári ,ako by som mohla postupovať?Mohla by som to nauctovat cez zID s dátumom 28.2.aj keď doklad je napr z 23.1. 518,548au/261,a následne BV zo dňa 12.2. 261/221? Ďakujem
1 odpoveď
Dobrý deň,
tento interný doklad je potrebné zaúčtovať podľa dátumu, ktorý je na ňom uvedený – teda z dátumom 23.1.2017. Nakoľko ide o zahraničnú DPH, je potrebné použiť v riadku základu dane a v riadku kde sa účtuje o dani typ sumy V – Voľný základ. Takýto doklad do slovenskej DPH nevstúpi a tak Vám nevznikne povinnosť podávať dodatočné daňové priznanie k DPH. Tiež môžete použiť predkontácie jednotlivých dokladov tak, ako uvádzate vo Vašej otázke.
