Dobrý deň,
dňa 11.10.2017 nám zaplatil odberateľ za faktúru vo výške 26,80 ale dňa 27.10.2017 nedopatrením zaplatil druhykrát tú istú faktúru vo výške 26,80. Dňa 6.11.2017 sme zrobili úhradu vrátenia preplatku vo výške 26,80 €. Prosím Vás ako mám v interných dokladoch zaučtovať zápočet tejto pohľadavky ? Ďakujem
2 odpovede
Dobrý deň,
z dôvodu správnej evidencie saldokonta v programe Omega zaúčtujeme mylnú platbu od odberateľa cez účty 221/311 a v bunke Uhradiť doklad vyberieme odoslanú faktúru. Faktúra bude na základe dvoch úhrad preplatená. Preplatok vrátený odberateľovi zaúčtujeme cez účty 311/221 a v bunke Uhradiť doklad vyberieme preplatenú faktúru.
Podrobný postup na zaúčtovanie mylnej platby nájdete aj na našej stránke www.kros.sk v menu Podpora/Omega-podvojné účtovníctvo/Často kladené otázky.
Ja robím aj tak, že na ten preplatok si vytvorím zvláštny analytický účet na konkrétneho platcu napr. 325004 Ostatné záväzky-preplatky OF-odberateľ xyz,
preplatok zaúčtujem 221000/325004 a vrátku 325004/221000
DTTO, ak my uhradíme nesprávne, s tým, že použijem účty napr.315004 Ostatné pohľadávky-preplatky DF-dodávateľ xyz. Preplatok zaúčtujem 315004/221000
a jeho vrátku 221000/315004
Dúfam, že diskusiu pozerajú aj múdre hlavy audítorov a “nezhodia mi zo stola” moje účtovanie:-)))
