Dobrý deň,
účtujem SZČO v JÚ – Alfa plus a uplatňujeme osobitnú úpravu DPH na základe prijatia platby a chcem sa opýtať, ako správne vysporiadam sumu uhradenú na náš účet, ktorú vymohol exekútor pre nášho klienta a zároveň klientovi chceme vystaviť faktúru za naše právne služby a úhradu rovno odpočítať z vymoženej sumy, lenže program ma nepustí vykonať zápočet, lebo uplatňujeme osobitnú úpravu DPH. Ďakujem.
3 odpovede
Dobrý deň,
pri uplatňovaní DPH na základe platby a následnom vzájomnom zápočte faktúr nie je možné využiť automatickú funkciu v programe. Je to z dôvodu, že vzájomný zápočet je uzávierková operácia a vytvára sa k 31.12., čiže samotné uplatnenie DPH by v danom prípade nebolo správne.
Ak chcete započítať faktúry, je potrebné urobiť vzájomný zápočet ,,ručne“ cez interné doklady. To znamená, že zaevidujete 2 interné doklady a osobitne uhradíte každú faktúru. Na záložke všeobecné je potrebné zakliknúť voľbu uzávierkový doklad.
Dobrý deň,
ďakujem, takže správne chápem,že ten dátum na dokladoch bude teraz augustový a nie 31.12.
Ďakujem.
Dobrý deň,
vzájomný zápočet je uzávierková operácia, ktorá sa ma vykonávať k 31.12. Hovorila o tom postupy účtovania jednoduchého účtovníctva § 14 ods. 7. Takto to máme dané aj v programe. V prípade, že daňovník vedie daňovú evidenciu môže zápočet do evidencie príjmov a výdavkov zaevidovať iným dátumom.
Pokiaľ by ste chceli urobiť pri vedení jednoduchého účtovníctva zápočet k 31.12. odporúčame legislatívne overiť, či pri uplatňovaní DPH na základe platby je tento postup správny.
