Dobrý večer,potrebovala by som poradiť,,vystavili sme preddavkovú FA na 110 ton,odberateľ naložil 108 ton,,ostrá faktúra je v mínusovej sume,,ak zaúčtujem úhradu na 311/221 ,saldokonto mi vykazuje chybu,,ako mám postupovať? ďakujem za každú radu
3 odpovede
Správne je inkaso 221/311 a keď je preplatok tak ťahám riadne doklad ako pri inkase ale zmením znamienko na mínus.
Dobrý deň,
v prípade, ak sme vystavili faktúru na 110 ton, pričom uhradených bolo 110 ton, ale vyúčtovacia faktúra obsahuje len 108 ton, rozdiel je potrebné zaúčtovať prostredníctvom bankového výpisu. Použiť môžeme vzor automatického účtovania BV – Výdaj (doklad bez DPH) a do bunky Odpočítať z dokladu vyberieme preddavkovú faktúru.
Dobrý deň, neodporúčala by som vrátenie príslušnej hodnoty účtovať ako inkaso s mínusovým znamienkom. Je to z dôvodu, že po zaúčtovaní účtu 221 na stranu MD so znamienkom mínus sa nebude zhodovať evidenčný a účtovný stav banky.
Ako som už uviedla, preplatok zaevidujeme ako Výdaj plusovou hodnotu s účtovaním 324/221 (resp. nevysporiadaný saldokontný účet použitý v úhrade preddavkovej faktúry) s napárovaním na preddavkovú faktúru prostredníctvom bunku Odpočítať z dokladu.
