Dobrý deň, chcem sa spýtať ako správne postupovať v Omege pri zúčtovaní faktúry za materiál, ktorá mi prišla vo februári 2011. V roku 2010 prišla predfaktúra, tá bola uhradená a v decembri mi prišiel daňový doklad k predfaktúre s 19 % DPH. Ako mám správne v evidencii r. 2011 naúčtovať zúčtovaciu faktúru za materiál?? V roku 2010 bolo zúčtované 357E celkom, ZD 300E, DPH 57E 314001,343/321, zúčtovanie zálohy 357E 321/314000. Ako postupovať v roku 2011??ZD 500E DPH 100E Celkom 600E. 111,343/321 Ďakujem.
1 odpoveď
Dobrý deň.
Účtovanie vyfakturovaného preddavku závisí od faktúry, ktorá Vám došla. Vyúčtovanie vyfakturovaného preddavku s 19 % DPH sa robí rovnako ako vyúčtovanie vyfakturovaného preddavku s 20% DPH. To znamená, že v došlej faktúre zaúčtujete celkovú sumu faktúry (120%) 321, základ (100%) 5xx a DPH (20%) 343. Potom je potrebné ručne doplniť ďalšie 3 riadky, kde si rozpíšete sumu spolu (119%) 321, základ (100%) 314.001 a DPH (19%) 343. Tieto sumy budú účtované s mínusom. Pre DPH je možné použiť analytiku 343.020 alebo 343.019, obidve sú smerované do rovnakého riadku daňového priznania. Na riadku, kde je účtovaný preddavok (324) je potrebné do Odpočtu potiahnuť Faktúru k prijatej platby – vyfakturovaný preddavok. Pri ukladaní môže program zobraziť oznam o vzniknutej odchýlke DPH, ale po uložení je doklad v poriadku, má zelený štvorček, to znamená, že je predkontovaný.
